SAGRILAFT es el Sistema de Autocontrol y Gestión del Riesgo Integral de Lavados de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (antes SAGRLAFT)

Es una herramienta que permite a las empresas del sector real identificar, medir y mitigar las situaciones en las que podrían ser usadas por terceros o por sus colaboradores para lavar activos y/o financiar el terrorismo. Esto generaría procesos legales en su contra, así como pérdidas patrimoniales o de reputación que se deriven de la materialización de los riesgos.

Deben cumplir con la implementación del SAGRILAFT el sector de agente inmobiliarios, comercialización de metales y piedras preciosos, servicios jurídicos, servicios contables, construcción de edificios y obras de ingeniería civil, servicios de Activos Virtuales y sector de supervisión o régimen especial.

Empresas obligadas a implementar el SAGRILAFT:

Según la Circular No. 100 000016 del 24 de diciembre de 2020 modificada por la Circular No. 10000004 del 9 de Abril de 2021 están obligadas a implementar SAGRILAFT las empresas que al año inmediatamente anterior, hayan tenido activos o ingresos superiores a:

El SAGRILAFT se puede tanto diseñar como ejecutar internamente o de forma externa.

Con la última circular de la Superintendencia de sociedades 100000004 del 9 de Abril de 2021 que modificó la Circular No. 100 000016 del 24 de diciembre de 2020, permite que se haga de forma externa para garantizar la independencia del oficial de cumplimiento, del equipo que vaya a ejecutar el SAGRILAFT y de la eficiencia de la ejecución del sistema.

Por medio de la Circular No. 100 000016 del 24 de diciembre de 2020 modificada por la Circular No. 10000004 del 9 de Abril de 2021, la Superintendencia de Sociedades indica que los sectores obligados deberán cumplir con el SAGRILAFT a más tardar el 31 de agosto de 2021

Claro que sí. De hecho, lo recomendable es que para que cumpla con la independencia y capacidad de decisión que pretende la Circular No 100000016 del 24 de diciembre de 2020, una manera de establecerlo es que el oficial de cumplimiento sea externo, para garantizar su imparcialidad al momento de la toma de decisiones; así como para que cuente con una infraestructura suficiente para una correcta ejecución permanente. Contamos con un equipo de profesionales con las certificaciones de conocimiento y experiencia en la administración de riesgos LA/FT, lo cual permitirá que su empresa tenga un equipo de cumplimiento adecuado para una correcta administración de riesgos.

No hay una norma que establezca una sanción administrativa especial que pueda imponer la Superintendencia de Sociedades, no obstante, según la Circular No. 100 000016 del 24 de diciembre de 2020 modificada por la Circular No. 10000004 del 9 de Abril de 202, la Superintendencia de Sociedades, dará lugar a las investigaciones administrativas que sean del caso y a la imposición de las sanciones administrativas pertinentes a la empresa Obligada y al Oficial de Cumplimiento si lo tiene de conformidad con lo establecido en el numeral 3 del artículo 86 de la Ley 222 de 1995.

Si bien no hay una norma que establezca una sanción específica por no implementar el sistema en debida forma, se conocen más de 100 sanciones impuestas por no enviar los informes sobre la implementación de SAGRILAFT.

• Tener una matriz de riesgos.
• Contar con oficial de cumplimiento.
• Hacer revisión y monitoreo de los riesgos.
• Realizar capacitaciones.

Si, ya que me permite demostrar en el mercado que implemento buenas prácticas empresariales en mi compañía. Lo cual es una garantía para los terceros que establezcan relaciones con mi empresa.

Contar con conocimientos suficientes en materia de administración de riesgos y entender el giro ordinario de las actividades de la Empresa.

No pertenecer a la administración o pertenecer a los órganos sociales, ni de auditoría o control interno o externo (revisor fiscal o vinculado a la empresa de revisoría fiscal que ejerce esta función, si es el caso) o quien ejecute funciones similares o haga sus veces en la empresa.

Ser independiente y gozar de la capacidad de tomar decisiones para gestionar el Riesgo LA/FT/FPADM y tener comunicación directa con, y depender directamente de, la junta directiva o el máximo órgano social en caso de que no exista junta directiva.

Contar con el apoyo de un equipo de trabajo humano y técnico, de acuerdo con el Riesgo LA/FT/FPADM y el tamaño de la empresa.

Es un proceso muy subjetivo. Ya que depende del tamaño de la compañía y de la agilidad con la que entreguen la información solicitada por parte de nuestro equipo.

No obstante, la implementación del sistema puede tardar aproximadamente entre 2 y 4 meses desde la entrega de la información requerida.